备用金管理，备用资金管理？

投稿用户 • 2023年11月29日 pm11:39 • 公文写作范文 • 阅读 51

1 目的

为了更好地管理资金，提高资金的使用效率和工作效率，我们制定了备用金管理制度。备用金是指公司财务部门除了存放一定数额的库存现金外，为了方便公司管理部门、采购人员和其他工作人员经常出差和日常零星开支的需要，预先提供的一定金额的备用款项。

该制度的目的是确保备用金的合理使用和监督，以提高公司的资金管理水平。根据制度规定，备用金的申请和使用必须符合公司的相关规定和流程，并且需要提供相应的报销凭证和说明。财务部门将对备用金的使用情况进行定期审查和监督，确保备用金的使用符合公司的财务政策和管理要求。

通过实施备用金管理制度，我们可以更好地控制和管理公司的资金流动，提高资金的使用效率和工作效率。同时，也能够更好地满足公司管理部门、采购人员和其他工作人员的经常出差和日常零星开支的需要，提高工作效率和员工满意度。

2 范围

此规定适用于集团公司及其附属控股子公司的备用金借款管理。

3 职责

3.1 财务部负责备用金的借款和报销事务。

财务部是一个组织中非常重要的部门，负责管理和监督组织的财务活动。其中，备用金的借款和报销工作是财务部的一项重要职责。

备用金是组织为应对紧急情况或日常经营中的小额支出而设立的一笔资金。财务部负责确保备用金的合理使用和管理。在需要借款时，财务部会根据组织的规定和程序，向相关人员提供借款服务，并记录借款的金额和用途。

另外，财务部还负责备用金的报销工作。当有人员使用备用金后，需要按照规定的程序提交相关的报销申请和凭证。财务部会对报销申请进行审核，确保报销的合法性和准确性，然后及时进行报销。

财务部的借款和报销工作是组织财务管理的重要环节，需要严格遵守相关的制度和规定，确保备用金的合理使用和管理，以维护组织的财务稳定和正常运营。

3.2 各部门应负责核实本部备用金借款的用途和金额，并将其报告给主管副总进行审核。经过主管副总的审核后，需要将借款申请提交给总经理进行批准。一旦总经理批准后，借款申请将交由财务部进行处理。

3.3 经办人应当认真填写“请（借）款单”，并负责将其提交给财务部办理借款和报账手续。

4 管理内容及要求

4.1备用金借款是指为满足特定需求而临时借用的资金，包括差旅费借款、零星购物借款以及其他临时性借款。这些借款通常是为了应对特殊情况或紧急需求而设立的，用于解决暂时性的资金缺口。无论是出差需要支付差旅费用，还是临时购买某些物品，或者其他临时性的资金需求，备用金借款都可以提供临时性的资金支持。这些借款通常具有一定的限额和期限，并需要在规定的时间内归还。备用金借款的设立可以帮助机构或个人应对突发情况，确保资金的灵活运用。

根据工作性质的需要，公司的采购人员、行政部门的公务人员以及其他相关人员可以申请备用金。这样的安排可以确保他们在工作中能够及时处理一些紧急情况或者突发事件，而不必等待长时间的审批流程。备用金的使用应该符合公司的相关规定和政策，并且需要及时报销和记录，以确保资金的合理使用和管理。

4.3 当需要借支差旅费用进行因公出差时，借款人必须填写一份“请（借）款单”（或借款凭证），明确借款金额，并经过部门经理和主管副总经理的审核，最后由公司总经理批准后方可借款。出差结束后的三天内，借款人必须前往财务部门进行费用报销，若无故未报销，则不得再次借款。

对于零星购物借款，公司要求采购部门提供书面采购计划，并经过部门经理审核和公司总经理批准后方可借支。财务部会根据采购请款单来进行借款操作。一般情况下，零星购物借款的限额为3000元。此外，采购主管还可以领取定额借款（备用金），定额标准由部门经理拟定，并经过总经理批准。

一般情况下，我们不会向个人提供私人借款。但在特殊情况下，如果经过部门经理的审核并得到公司总经理的批准，我们可能会考虑提供借款。借款人必须清楚注明借款的个人用途，并承诺在规定的时间内归还借款。如果借款尚未还清，我们将不会再次提供借款，并将由部门经理协助追回借款余额。

4.6 备用金管理

4.6.1 备用金是为了满足业务需求而设立的，严禁将其用于个人目的，以免损害公司利益。

4.6.2 部门备用金的开支范围内的业务，不得向财务部门借款。开支后，应及时向财务部门报账，以补充备用金。备用金必须由专人保管，并经批准后方可使用。各部门必须确保备用金的合理使用，并保证其安全完整。财务部门将定期或不定期地对各部门备用金的使用和保管情况进行清查。

所有个人借支的备用金必须在每年12月31日之前结清归还。如果逾期不归还，将从工资中一次性扣除，并取消借款备用金的资格。

4.6.4 如果相关人员调离或工作发生变动，那么原本挂在个人账户上的备用金业务借款应该及时移交给接替的人员。如果未能按时移交，财务部将从该人员的工资中扣除所欠款项。

4.6.5 借款人应严格遵守借款用途的规定，不得将借款用于其他目的。如果借款人违反此规定，将根据情节严重程度追究责任。

4.6.6 财务部会定期或不定期对备用金进行清理。对于逾期未还或未报账的情况，财务部会发送报销催办单通知相关人员。如果当事人仍然没有改进，财务部可以采取扣除工资或其他措施。

4.7 本管理制度自颁布之日起生效。

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